БАНК, КРЕДИТ, СПРАВКА О ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ И «ПОДДЕЛКА ДОКУМЕНТОВ» .
Достаточно часто лица, которые взяли кредит в банке и по каким-то причинам не смогли его вернуть, сталкиваются с ситуацией, в которой банк путём использования правоохранительных органов принуждает заёмщика к выполнению гражданско-правовых обязательств.
С целью неправомерного давления на должника и принуждения его к выполнению гражданско-правовых обязательств, некоторые банки обращаются в правоохранительные органы с заявлением о совершении в отношении них мошенничества в крупных, либо особо крупных размерах. При этом, в заявлениях указывается, что «обман банка» был совершён путём предоставления поддельной справки о заработной плате.
Необходимо отметить, что невозврат кредита банку никакого отношения к уголовному преступлению, предусмотренному статьёй 190 Уголовного кодекса Украины – «мошенничество» не имеет. Невозврат кредита является плоскостью исключительно гражданско-правовых отношений, а не уголовных.
Состава указанного уголовного правонарушения (мошенничество) в действиях заёмщика в таком случае нет, о чем я уже неоднократно писала ранее в статьях по этому вопросу.
В данной статье, я бы хотела осветить вопрос связанный с якобы «подделкой документов», а именно – предоставлением заёмщиком поддельной справки о заработной плате, так как именно этот факт зачастую используется банками для шантажа заёмщика, а также недобросовестными сотрудниками правоохранительных органов.
Итак, если вы не вернули кредит и банк подав в отношении вас заявление о совершении преступления, предусмотренного статьёй 190 Уголовного кодекса Украины – «мошенничество», так называемая «подделка документов» (статья 358 Уголовного кодекса Украины) будет использована доказательством наличия объективной стороны преступления, а именно в обвинительном акте или в извлечении из ЕРДР (Единый реестра досудебных расследований) вы в большинстве случаев увидите следующую формулировку:
«Гражданин «А», действуя умышленно, путём обмана, а именно – путём предоставления в банк заведомо поддельной справки о заработной плате, информация в которой не соответствовала действительности, заранее не имея намерения выполнять взятые на себя обязательства по возврату средств, завладел имуществом банка на сумму «ХХХ» гривен».
Теперь давайте обратимся к самой диспозиции статьи 358 Уголовного кодекса Украины – подделка документов, печатей, штампов и бланков, сбыт или использование поддельных документов, печатей, штампов».
Часть первая статьи 358 Уголовного кодекса Украины звучит так: «подделка удостоверения или иного официального документа, который выдаётся или удостоверяется предприятием, учреждением, организацией, гражданином-предпринимателем, нотариусом, государственным регистратором, субъектом государственной регистрации прав, лицом, уполномоченным на выполнение функций государства по регистрации юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований, государственным исполнителем, частным исполнителем, аудитором или другим лицом, имеющим право выдавать или удостоверять такие документы, и который предоставляет права или освобождает от обязанностей, с целью использования его подделывателем или другим лицом, либо сбыт такого документа, а также изготовление поддельных печатей, штампов или бланков предприятий, учреждений или организаций независимо от формы собственности, других официальных печатей, штампов или бланков с той же целью или их сбыт».
Прошу обратить внимание на фразу «и который предоставляет права или освобождает от обязанностей».
То есть, одного того, что документ поддельный в понятии статьи 358 Уголовного кодекса Украины недостаточно. В данной статье указано, что документ должен быть И поддельным И должен предоставлять лицу какое-либо право, либо освобождать от обязанностей. То есть, единовременно должно существовать два признака.
Например, поддельный диплом врача даёт лицу право осуществлять медицинскую практику и лечить людей, а вот поддельное удостоверение сотрудника ФБР никаких прав лицу на территории Украины не даёт, равно как и не освобождает от каких-либо обязанностей.
Что же касается «поддельной справки о заработной плате», то даже в случае, если справка, предоставленная в банк с целью получения кредита, действительно содержала недостоверные данные (например, была завышена ежемесячная заработная плата от фактически получаемой лицом), ни одна справка о заработной плате не даёт лицу безоговорочного права на получение кредита.
То есть, в Украине отсутствует закон, который обязывает банки при предоставлении справки о заработной плате в определенном размере, выдать лицу кредит. Решение о выдаче лицу кредита принимает кредитный комитет, то есть коллегиальный орган, для которого ни одна справка о заработной плате не является документом, предоставляющим лицу безоговорочное право на получение кредита.
В завершение, хотела бы отметить, что целью данной статьи является пресечение незаконного использования банками правоохранительных органов Украины как рычага для принуждения к выполнению теми или иными лицами гражданско-правовых обязательств. Уголовный закон – это строгая наука, которая не терпит двоякое чтение – если состава того или иного преступления нет, его «придумывание» из ничего является преступным.
Адвокат Ольга Панченко.
Read More
ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНАЯ СОБСТВЕННОСТЬ – ПРЕВРАЩЕНИЕ НЕВИДИМОГО В ВИДИМОЕ.
Цель данной статьи – на простых примерах объяснить, что такое интеллектуальная собственность.
Лучшим примером в данном вопросе будет являться деятельность банковского учреждения.
Итак, что в большинстве случав делает банк – он превращает видимое в невидимое.
Например, ваше предприятие получило наличными от физического лица 1000 долларов США, и у вас есть время до конца рабочего для, чтобы внести эту сумму на счет компании. Когда вы стоите возле кассы банка, у вас в руках есть вполне осязаемая вещь – денежные купюры, однако, в тот момент, когда вы отдаете их кассиру, у вас в руках больше нет никаких материальных объектов. Эта сумма внесена на счет вашего предприятия в банке. Таким образом, только что банк превратил видимое – наличность в невидимое – сумму на счету вашего предприятия.
Когда мы говорим об интеллектуальной собственности, все будет происходить полностью наоборот – невидимое будет превращено в видимое.
В вопросе интеллектуальной собственности все будет начинаться именно с «невидимого» человеческому глазу. Многие люди называют это словом «идея». То есть это то, что мы пока не видим, так называемое «невидимое», с которого все и начинается.
Да, мы могли бы условно сказать, что все начинается с идеи, однако, именно здесь с точки зрения закона и кроется подвох.
Если мы обратимся к закону, то интеллектуальной собственностью будет являться результат интеллектуального и творческого труда лица.
В данном определении следует выделить именно слово «результат». То есть, какой-либо материальный объект как-то: эскиз, видеозапись, чертеж, книга и т.д.
То есть, результат интеллектуального и творческого труда всегда должен иметь некое материальное выражение.
Если такого материального выражения нет, то и результата интеллектуального и творческого труда с точки зрения закона нет.
Давайте приведем некий пример.
Итак, у некого лица «А» появилась «идея» написания книги с уникальным сюжетом. Ни на каком материальном объекте он ее не отразил. Этой «идеей» он поделился со своим знакомым, лицом «Б», который взял и сам написал книгу с таким сюжетом. Лицо «А» будет утверждать, что его «идею» украли, однако, с точки зрения закона «идея» объектом права интеллектуальной собственности не является, так как не зафиксирована на материальном объекте. А вот если она была зафиксирована в виде сценария, то он в свою очередь, уже будет является объектом права интеллектуальной собственности – результатом интеллектуального и творческого труда лица.
Таким образом, в вопросе интеллектуальной собственности все начинается с так называемой «идеи», однако, сама по себе идея, не воплощенная на материальном объекте, объектом права интеллектуальной собственности не является.
https://t.me/Advokatura
Подписывайтесь на наш канал в Telegram, чтобы быть в курсе полезных и интересных новостей.
АМЕРИКАНСКАЯ НЕИММИГРАЦИОННАЯ ВИЗА. ЧАСТЬ III.
Итак, после того, как вы заполнили анкету DS-160, оплатили консульский сбор и записались на собеседование, следующим этапом в получении американской визы будет собеседование с визовым офицером в посольстве США.
На этом этапе получения неиммиграционной визы вы зачастую столкнетесь со следующими советами: «покажите как можно больше имущества, а также денежных средств», «вы должны быть одеты очень дорого, чтобы было видно, что вы состоятельный человек», «вы должны документально доказать, что не собираетесь остаться в США» и тому подобное.
На собеседование обычно рекомендуется приносить с собой наибольшее количество документов, которое возможно, подтверждающее ваше финансовое положение, а также наличие стойких социальных связей в Украине.
В визовых агентствах вам будут говорить, что получение вами визы либо отказ в ее получении зависит исключительно от настроения визового офицера. Если визовый офицер будет в плохом настроении – вам откажут, если визовый офицер будет в хорошем настроении – вам выдадут визу.
Однако, вам не кажется, что такая страна-любитель инструкций как США может отнести решение подобного рода вопросов исключительно к «настроению визового офицера»? Ведь это по крайней мере даже не логично.
Таким образом, можно со смелостью предположить, что ни одно визовое агентство, которое делает подобного рода заявления, просто не знает принципа, по которому визовый офицер определяет выдать человеку визу или нет. А этот принцип, безусловно, существует.
При этом, для прохождения собеседования американское посольство требует наличие следующих документов: распечатанная копия письма-подтверждения назначенного собеседования, страница подтверждения анкеты DS-160, одна фотография, сделанная в течение последних шести месяцев, ваш действующий заграничный паспорт, а также, подтверждающие документы такие как справка с места работы, справка из банка и так далее. При этом необходимо заметить, что сами по себе подтверждающие документы желательны, но не обязательны. В большинстве случаев, кроме вашего пригласительного, визовый офицер иных документов смотреть не будет.
Необходимо отметить, что само посольство рекомендует взять с собой как можно больше подтверждающих документов, однако, как показывает практика, более 5-7 минут в большинстве случаев визовый офицер не будет с вами беседовать.
По результату проведенного собеседования визовый офицер примет одно из следующих решений: одобрит выдачу визы, откажет в выдаче визы либо возьмет тайм-аут для проверки информации.
Ваш паспорт вы не сможете сразу же забрать в посольстве, а получите курьерской почтой в течение нескольких рабочих дней.
Адвокат Ольга Панченко.
Read MoreАМЕРИКАНСКАЯ НЕИММИГРАЦИОННАЯ ВИЗА. ЧАСТЬ II
Итак, после того, как вы заполнили анкету DS-160, вам необходимо оплатить консульский сбор, который составляет 160 долларов США.
Необходимо отметить, что консульский сбор оплачивается в гривнах в любом отделении «Райффайзен Банк Аваль Украина». Оплатить консульский сбор в другом банке вам не удастся.
В отделениях этого банке уже есть реквизиты для оплаты консульского сбора, однако, вы можете сформировать квитанцию самостоятельно, и придя в отделение банка, подать ее на оплату. Сформировать квитанцию можно по ссылке: http://www.ustraveldocs.com/ua_ru/UADepositSlip2.html?fee=73&quantity=1.
Получив квитанцию об оплате консульского сбора, крайне рекомендуем ее не выбрасывать, так как она содержит код, который вам будет необходимо ввести при записи на собеседование, кроме того, эту квитанцию также необходимо взять с собой на собеседование в посольство США.
Записаться на собеседование в посольство США можно, перейдя по следующей ссылке: http://www.ustraveldocs.com/ua_ru/index.html?firstTime=No.
Первое, что необходимо сделать, перейдя на данный сайт – это создать учетную запись (правая нижняя ссылка).
Создав вашу учетную запись, вы можете выбрать дату собеседования, которая свободна в посольства и которая вам удобна.
Дату собеседования в случае необходимости можно изменить через вашу учетную запись. Учетную запись вы можете создать как на английском, так и на украинском языках.
Необходимо отметить, что проблем с записью на собеседование в американское посольство не будет, свободных дат всегда достаточно, чтобы в течение двух недель прийти на собеседование.
Следующий этап в получение неиммиграционной американской визы – это собеседование в посольство США.
Именно на этом этапе существует множество мифов, распространяемых визовыми агентствами, которые не имеют никакого отношения к действительности.
Самый же главный вопрос: по какому принципу визовый офицер выдает визу либо отказывает в ней.
Часто бывает так, что солидному бизнесмену, которые подтвердил множеством документов наличие имущества, источников доходов в Украине, а также наличие стойких социальных связей (жена, дети) отказывают в визе, а студенту-программисту тут же ставят визу на 10 лет.
В большинстве визовых агентств на этот вопрос ответить не могут, ссылаясь на «непредсказуемость американского посольства» и «настроение визового офицера». Однако, так ли это в действительности?
В действительности все начинается с того, что американское иммиграционное законодательства рассматривает каждого человека, въезжающего в США, как потенциального эмигранта. Безусловно, в этом же законодательстве сказано, что США – это страна открытых возможностей для любого человека, однако, такой двоякий принцип, тем не менее, существует.
В связи с этим, американское посольство декларирует принцип того, что каждый человека, который претендует на неиммиграционную визу США, должен доказать, что не является потенциальным мигрантом и не планирует оставаться в США. И именно эта задача стоит перед любым лицом, которое пришло на собеседование в посольство США. Однако, так ли это? На этот вопрос будет дан ответ в следующей статье.
Адвокат Ольга Панченко.
Read More
АМЕРИКАНСКАЯ НЕИММИГРАЦИОННАЯ ВИЗА. ЧАСТЬ I.
В Интернете существует немало мифов относительно получения американской неиммиграционной визы. Агентства, которые предлагают услуги в этой сфере, резонируют в пространстве и времени свои мифы относительно этого вопроса. Одним из них является приход к власти Президента Трампа, который якобы «исповедует не совсем дружественную миграционную политику».
Однако, столкнувшись с вопросом оформления американской визы, я пришла к выводу, что ни один из мифов, распространяемых либо в Интернете, либо туристическими агентствами, не имеют никакого отношения к действительности.
Итак, в нескольких статьях мы, насколько это возможно, подробно рассмотрим порядок получения американской визы.
Как известно, на настоящий момент времени, США выдает украинцам неиммиграционные визы сроком на 10 лет.
Неиммиграционную визу выдает посольство либо консульство США.
Неиммиграционные визы открываются для лиц, которые постоянно проживают не в США, и направляются в США с целью временного пребывания для бизнеса (виза B1), для отдыха либо лечения (виза B2), работы либо учебы.
Если вы собираетесь посетить США с целью отдыха, а также кратковременных деловых поездок, то ваш тип визы B1/B2.
Сразу необходимо обратить особое внимание на то, что виза дает право лицу исключительно на прибытие в пункт пересечения границы США, а также право на обращение за разрешением на въезд в США.
Виза ни коем образом не гарантирует право въезда в США, как это, например, происходит в странах Европейского Союза, где поставленная посольством/консульством виза дает гарантированное право на въезд в страну.
По сути, поставленная посольством/консульством американская неиммиграционная виза – это ваш пропуск на самолет, который направляется в США, а также право по прибытию в США дойти до инспектора миграционной службы, который как раз и будет принимать решение относительно того, пустят ли вас в страну либо нет, и если пустят – то на какой срок. Причины, по которым вас при наличии визы могут не впустить в США, мы будем освещать в отдельной статье, где также приведет конкретные примеры неудачных попыток пересечения американской границы нашими соотечественниками.
Итак, с чего же начинать получение американской неиммиграционной визы?
Первое, что необходимо сделать – это заполнить анкету DS-160, которая находится на сайте Государственного департамента США: https://ceac.state.gov/genniv/.
Перейдя по указанной ссылке, перед заполнением анкеты вам необходимо будет выбрать страну вашего проживания (Украина), а также нажать на ссылку «start an application».
Анкета DS-160 заполняется исключительно на английском языке. Если вы не владеете английским, не проблема – вы можете привлечь к заполнению анкеты лицо, которое владеет английским. В таком случае, вам необходимо будет указать данные этого лица, а также в каких отношениях вы с ним находитесь. Перед заполнением анкеты также советуем позаботиться о наличии вашего цифрового фото, сделанного не позднее последних шести месяцев.
Вопросы, которые содержаться в анкете DS-160 можно было бы условно разделить на 4 группы:
Первая – личные данные (паспорта, данные родителей, семейное положение адрес проживания, телефоны и тд), а также тип визы;
Вторая – место работы и доходы;
Третья – цель визита в США и контактное лицо в США (при наличии, если едите по приглашению);
Четвертая – вопросы безопасности.
Сразу необходимо обратить внимание на то, что объем вопросов относительно учебы/работы (в том числе – предыдущих мест работы) для мужчин гораздо больше, чем для женщин. Например, такого вопроса как «предыдущее место работы» в анкетах для женщин нет.
При заполнении анкеты DS-160 также необходимо учесть, что более 20 минут оставаться «онлайн» и не вносить каких-либо данных не получится, анкета в таком случае будет закрыта. При этом, все данные, которые вы внесли, безусловно сохраняться.
Зайти в вашу анкету заново вы сможете без проблем по той же ссылке, нажав «retrieve and application».
Последним этапом заполнением анкеты будет загрузка вашего фото.
После заполнения анкеты вам необходимо будет оплатить консульский сбор, а также записаться на собеседование. Об этих этапах мы поговорим в следующей статье.
Адвокат Ольга Панченко.
Read More
КУДА «ПРОПАДАЮТ» УГОЛОВНЫЕ ДЕЛА В ОБЛАСТИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ? СТАТИСТИКА УГОЛОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВ В ОБЛАСТИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ.
Официальный отчет об исполнении Плана работы Государственной фискальной службы Украины за 2015 год (http://sfs.gov.ua) предоставляет статистику ГФС Украины по уголовным производствам в области налогообложения за 2015 год:
«В течение 2015 года было начато 7 942 уголовных производств.
В суд направлено 1 033 уголовных производства.
В результате достигнутого компромисса в 2015 году закрыто 449 уголовных производства, в бюджет уплачено 407 мл. гривен».
И вот у меня возник вопрос: 7 942 (начато уголовных производств) — 1 033 (направлено в суд) = 6 909 уголовных производств, которые были начаты, по которым проводились расследования и которые не были направлены в суд. Еще минус 449 уголовных производств, по которым было достигнуто соглашение и были уплачены средства в бюджет. Всего 6 460 уголовных производств.
ИТОГО: в 2015 году из начатых 7 942 уголовных производств по 6 460 уголовным производствам проводились следственные действия, однако, в суд они так и не были переданы.
То есть, в суд было передано лишь 13 ПРОЦЕНТОВ от уголовных производств в области налогообложения, которые были начаты.
По 5,6 ПРОЦЕНТАМ дел в области налогообложения было достигнуто соглашение и средства были уплачены в бюджет.
Здесь вариантов немного: либо за год расследовать оставшиеся 6 460 дел не успели, либо эти дела были закрыты за отсутствием события/состава уголовного правонарушения, либо за недосказанностью.
Как ФДС проводит «расследования» правонарушений в области налогового законодательства ни для кого не секрет: обыски+ изъятие орг. техники, документации, денежных средств; арест счетов предприятий; внеплановые проверки; бесконечные вызовы на допросы и прочие способы откровенной блокировки работы бизнеса.
Многие предприниматели не выдерживают такого давления и идут на «компромисс». Однако, это не тот компромисс, который платится в бюджет.
Допустим, из 6 460 уголовных производств в области налогообложения по 1/2 еще проводятся расследования, тогда мы можем предположить, что 1/2 из них закрыты по статье 284 УПК Украины.
ИТОГ: предположительно 3 230 уголовных производств, которые были начаты, по которым проводились «расследования» и которые закончились «ничем», то есть — закрытием дела.
Вопрос риторический: куда дела «пропали» и с какой целью эти уголовные производства вообще были открыты?
Адвокат Ольга Панченко.
Read More
НАЛОГОВАЯ МИЛИЦИЯ. СУЩЕСТВУЕТ ЛИ?
За многие годы независимости Украины для любого бизнесмена налоговая милиция стала тем правоохранительным органом, который рано или поздно начнет совершать неправомерные действия в отношении бизнеса.
Ни для кого не секрет, что в настоящий момент времени санкция статьи 212 Уголовного кодекса Украины – «уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей)» не предполагает лишение свободы, как это было ранее.
Кроме того, на данный момент правовой статус налоговой милиции является крайне сомнительным.
Так, с 01 января 2017 года вступил в законную силу Закон Украины «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины относительно улучшения инвестиционного климата в Украине».
Пунктом 134 данного Закона из Налогового кодекса Украины был исключен раздел XVII-2 «НАЛОГОВАЯ МИЛИЦИЯ».
Статья 13 Закона Украины “О национальной полиции” – “общая система полиции”, устанавливает, что в составе полиции функционируют:
1) криминальная полиция;
2) патрульная полиция;
3) органы досудебного расследования;
4) полиция охраны;
5) специальная полиция;
6) полиция особого назначения.
Таким образом, такой правоохранительный орган как «налоговая милиция» в систему полиции в Украине также не входит.
При этом, пунктом 3-1 Раздела XI заключительных и переходных положений к Закону Украины «О национальной полиции» установлено, что должностным лицам налоговой милиции для исполнения возложенных на них обязанностей предоставляются права, предусмотренные статьями 42-46 этого Закона.
Казалось бы, Закон Украины «О национальной полиции», хоть и не предполагает то, что налоговая милиция входит в состав полиции, но, все-таки предусматривает определенные права для этого правоохранительного органа.
Однако, как было указано ранее, с 01 января 2017 года из Налогового кодекса Украины раздел XVII-2 «НАЛОГОВАЯ МИЛИЦИЯ» был исключен.
Таким образом, исходя из Закона Украины «О национальной полиции» у налоговой милиции есть определенные права, однако, с 01 января 2017 года самой налоговой милиции как правоохранительного органа более не существует.
Если обратиться к Постановлению Кабинета Министров Украины №236 от 21 мая 2014 года «О государственной фискальной службе», то можно выяснить, что им установлено следующее: «В составе ГФС (прим. – Государственная фискальная служба) и ее территориальных органов действуют подразделения налоговой милиции».
Однако, как было указано ранее, с 01 января 2017 года такой орган как «налоговая милиция» прекратил свое существование в соответствии с Законом Украины «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины относительно улучшения инвестиционного климата в Украине».
В соответствии с пунктом 4 указанного Постановления (подпункты 58, 59) ГФС в соответствии с возложенными на нее заданиями проводит в соответствии с законом оперативно-розыскную деятельность, досудебное расследование, а также применяет меры для розыска причиненных государству убытков, а также осуществляет розыск лиц, которые скрываются от следствия и суда за уголовные правонарушения в сфере налогообложения и в бюджетных сферах.
Таким образом, исходя их указанного Постановления, можно сделать вывод, что ГФС, казалось бы, имеет полное право самостоятельно проводить досудебные расследования уголовных правонарушениями.
Однако, порядок уголовного производства на территории Украины определяется только уголовным процессуальным законодательством Украины (статья 1 Уголовного процессуального кодекса Украины).
Статьей 2 данного Кодекса установлено, что уголовное процессуальное законодательство Украины состоит из соответствующих положений Конституции Украины, международных договоров, согласие на обязательность которых дано Верховным Советом Украины, этого Кодекса и других законов.
Обратите внимание на то, что Постановление Кабинета Министров Украины №236 от 21 мая 2014 года «О государственной фискальной службе» законом не является, а является подзаконным нормативно-правовым актом.
Точку в этой дискуссии ставит статья 38 Уголовного процессуального кодекса Украины (подпункт «в» пункта 1 части 1 Статьи), которая относит к органам досудебного расследования органы, которые осуществляют контроль за соблюдением налогового законодательства, что относится к компетенции Государственной фискальной службы.
С учетом изложенного, можно сделать вывод, что налоговая милиция как правоохранительный орган действительно более не существует, однако, функции проведения досудебных расследований в области налогового законодательства на настоящий момент времени отнесены к Государственной фискальной службе Украины.
Read More